Возможно ли не платить транспортный налог ?!
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возможно ли не платить транспортный налог ?!». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Да, но только те, которые человек успел накопить до момента подачи заявления в арбитражный суд или в МФЦ. Списание долгов по налогам физических лиц, которые успели образоваться у человека во время прохождения банкротства, не допустимо.
Списываются ли налоги при банкротстве физических лиц?
Как списать долги? Списание долгов по налогам при прохождении банкротства проходит по той же последовательности, что и списание прочих задолженностей – перед банками МФО, физ лицами.
Списание налоговой задолженности физических лиц произойдет в результате признании гражданина финансово несостоятельным. Надо отметить, что списание налогов в результате банкротства происходит полное, то есть до погашения долгов в лице ФНС и бюджета средств, вырученных от продажи имущества должника, уже не остается.
Списание налогов при банкротстве — это лишь часть процедуры списания долгов. Если вы — не предприниматель, то вряд ли у вас накопились такие долги именно по налогам, что необходимо обратиться за банкротством. Если вы — обычное физ лицо, то, скорее всего, налоговую недоимку судебный пристав просто спишет с вашей с банковской карты после того, как ИФНС получит судебное решение о признании вас должником.
Помните, что судебная задолженность со счета должника может быть погашена даже с кредитной карты приставами. Пристав не будет разбираться, какой у вас счет в банке — дебетовый или кредитный, он просто проведет автоматическое списание, так как банк обязан предоставить в ФССП всю информацию обо всех счетах и картах открытых по вашему ФИО и ИНН.
Основания для неуплаты
Существует несколько законных способов не платить налоги на авто. Как правило, это касается граждан, которые по разным причинам не смогли зарегистрировать транспортное средство в МРЭО или снять с учета. Не платить ежегодную пошлину гражданин имеет право и в том случае, если его автомобиль угнан или похищен, при этом сам факт кражи зафиксирован правоохранительными органами. После заявления об угоне налог перестает начисляться.
Задуматься о том, как не платить налоги на авто, следует и в том случае, если в паспорте транспортного средства указаны неверные сведения. В данной ситуации собственнику машины следует сообщить о несоответствии в налоговую инспекцию по месту жительства или обратиться с соответствующим иском в суд.
Россиянам, которые занимаются частной предпринимательской деятельностью, государство предоставило ряд преференций, в том числе и в сфере налогообложения. Например, от оплаты налога на транспорт освобождаются ИП, использующие в работе личные автомобили.
Роскошное авто: как избежать налогов
Предпринять попытку уменьшить размер платежа в государственную казну могут также владельцы дорогостоящих автомобилей. Налог на роскошные автомобили рассчитывается по другой формуле, с использованием повышающего коэффициента. К данной категории относятся транспортные средства, стоимость которых превышает 3 млн рублей.
При расчете пошлины налоговики учитывают марку и год выпуска машины. С 2015 года Минпромторг РФ публикует список дорогостоящих автомобилей, для которых применяются более высокие налоговые ставки. В этом перечне несколько сотен моделей. Например, одна из них – Ford Explorer Sport (2016 г. в.) с мощностью мотора в 345 л. с. Ежегодный налог за такой автомобиль составит порядка 55-60 тыс. руб., но и это не предел. Для некоторых моделей типа BMW М6, Rolls-Royce Dawn или Bentley Flying Spur применяется максимальный коэффициент, поэтому пошлина на такие авто может достигать 200-300 тыс. руб.
При расчете пошлины не учитывается техническая исправность автомобиля и его цена по соглашению купли-продажи между частными лицами. Если машина была продана за меньшую стоимость или участвовала в серьезном ДТП, но присутствует в списке, налог на нее все равно рассчитывается с повышенным коэффициентом. Иногда в данный перечень чиновники включают модели, которые давно не выпускаются.
Учитывая стабильность инфляции, эксперты прогнозируют неизбежное повышение стоимости роскошных транспортных средств, а вместе с ними и действующих коэффициентов. Чтобы снизить сумму налога на дорогостоящие автомобили, покупателям рекомендуют воспользоваться следующими способами:
- Выбирать модель, которой нет в списке, публикуемом министерством. Несмотря на отсутствие данного авто в министерском перечне, это не означает, что к моменту следующей публикации указанная модель там не появится.
- Приобрести машину старше, чем понравившаяся модель, или в другой комплектации, с менее мощным мотором.
- При регистрации автомобиля в ГИБДД собственником указать родственника, который относится к льготной категории налогоплательщиков. При этом нельзя забывать, что преференция действует на машины с мощностью двигателя не более 100-150 л. с. – это средний порог для льготников в российских регионах. Пошлину насчитают на каждую лошадиную силу сверх лимита.
Прежде чем покупать роскошное авто, желательно заранее просчитать размер налога и включить его в годовой бюджет семьи.
Региональные преференции для юридических лиц
Исходя из финансовых возможностей, региональные власти изыскивают возможности ослабления регионального бремени плательщиков транспортных сборов. Преференции могут предоставляться им определённой категории юридических лиц или носить персональный характер. За получением льгот хозяйствующие субъекты обращаются в ФНС. Большинство регионов страны предоставляет льготы по ТН:
- Организациям, занимающимся поддержкой социально не защищённым категориям граждан и инвалидам. Их деятельность должна иметь некоммерческий характер.
- Юридическим лицам и ИП, занимающимся городскими пассажирскими перевозками. Исключение из этого списка составляют службы такси. Некоторые регионы освобождают от уплаты ТН и пригородных перевозчиков.
- Негосударственным организациям, выполняющим работы государственного характера. К ним относятся: МЧС, скорая помощь и т.п.
- Бюджетным учреждениям, обслуживающим детские сады, ясли, школы, интернаты и т.п.
Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона…
Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона, где налоговая ставка ниже, то сэкономить в большинстве случаев не получится. Как мы писали выше, сумма транспортного сбора зависит от места регистрации собственника. На сегодня самые высокие налоги – в двух столицах России: за зарегистрированное в Москве авто с двигателем в 150 л.с. житель региона заплатит 35 рублей за 1 силу, в Ярославле – 28, в Кемеровской области – 14, а Чукотском автономном округе – 7 рублей.
Но, несмотря на то, что по действующим законам разрешено поставить на учёт автомобиль в любом регионе России, не привязываясь к месту жительства собственника, всё равно эти сведения будут отправлены в ИФНС по месту прописки собственника, поэтому и налог рассчитывается из той ставки, которая установлена в регионе официального проживания автовладельца. Следовательно, такой вариант подходит только россиянам, у которых родные проживают в привлекательном по уровню налога городе, при этом не стоит забывать, что в случае смерти «подставного» собственника, права на автомобиль переходят к его наследникам.
Как законно обойти транспортный взнос?
Сегодняшнее общество по возможности пытается обходить законы, поэтому часто выискиваются новые правомерные методы неуплаты введенного транспортного налога.
Стоит отметить, что простое игнорирование приходящих квитанций не поможет, так как через некоторое время ФНС обязательно передаст документы для судебного разбирательства.
Некоторые автомобилисты советуют применять в свою пользу несколько положений, благодаря которым можно не платить взноса и это будет законно:
- Если в документах (уведомлениях, требованиях и судебных исках) допущены ошибки, они признаются недействительными, и поэтому на этом основании платить по квитанции не нужно;
- Если факт получения ответчиком уведомления истцу (Налоговой службе) в суде доказать не удастся;
- Если документы о начислении средств имеют неверный формат – такие бумаги не содержат юридической силы.
Согласно закону, внести средства плательщик должен после того как ему передадут уведомление. Оно направляется вместе с заказным письмом и считается врученным в течение 6 дней. Если вместо заказного официального письма приходит какой-либо другой бланк, оплачивать его не требуется.
Списываются ли налоги при банкротстве физических лиц?
Как списать долги? Списание долгов по налогам при прохождении банкротства проходит по той же последовательности, что и списание прочих задолженностей – перед банками МФО, физ лицами.
Списание налоговой задолженности физических лиц произойдет в результате признании гражданина финансово несостоятельным. Надо отметить, что списание налогов в результате банкротства происходит полное, то есть до погашения долгов в лице ФНС и бюджета средств, вырученных от продажи имущества должника, уже не остается.
Списание налогов при банкротстве — это лишь часть процедуры списания долгов. Если вы — не предприниматель, то вряд ли у вас накопились такие долги именно по налогам, что необходимо обратиться за банкротством. Если вы — обычное физ лицо, то, скорее всего, налоговую недоимку судебный пристав просто спишет с вашей с банковской карты после того, как ИФНС получит судебное решение о признании вас должником.
Помните, что судебная задолженность со счета должника может быть погашена даже с кредитной карты приставами. Пристав не будет разбираться, какой у вас счет в банке — дебетовый или кредитный, он просто проведет автоматическое списание, так как банк обязан предоставить в ФССП всю информацию обо всех счетах и картах открытых по вашему ФИО и ИНН.
Как не платить транспортный налог законно?
Если не оплачивать этот вид налога, то получится немного сэкономить семейный бюджет. Поэтому о своих правах нужно заявлять своевременно. Согласно статье 256 НК РФ, освобождаются от оплаты следующие лица:
· герой России и СССР;
· обладатели других государственных наград;
· инвалиды I и II группы;
· владельцы автомобилей, мощность которых менее 70 л.с.
Однако есть несколько сложностей из-за коллизии законов. Например, кто такие многодетные семьи, не указано в федеральных законах, поэтому этот вопрос рассматривается региональными властями. В большинстве регионов для получения статуса надо иметь трех или более детей. Но есть субъекты РФ где необходимо родить пятерых детей, чтобы стать многодетной семьей.
Также допускается оформить машину на несовершеннолетнего, чтобы не платить налог. Дети не должны производить оплату до наступления совершеннолетия. Таким образом, купив автомобиль ребенку, но оформив открытую страховку, родители могут использовать транспорт по назначению. Некоторые считают, что можно снять ТС с учета и ездить по российским дорогам. Если машина не стоит на учете, но используется, то это основание для наложения штрафа, а в отдельных случаях допускается арест водителя.
Важно . На сумму транспортного налога влияет место регистрации автовладельца. В 2019 году наименьшая ставка действует на территории Крыма, Татарстана, Томской, Оренбургской областей и в Забайкальском крае.
Что влияет на размер налога
Главным нюансом, определяющим величину выплаты, производимой вами в пользу государственной казны, является количество лошадиных сил, присущих транспортному средству, находящемуся у вас во владении. Именно на этот показатель умножается региональная налоговая ставка.
Обратите внимание: мы не зря упомянули, что ставка по налогу определяется именно региональными властями. Дело в том, что выплаты по рассматриваемому сбору поступают в бюджеты местного уровня, а потому многие нюансы относительно его отчисления определяются для каждого субъекта РФ индивидуально.
Чем большей будет мощность рассматриваемого транспортного средства, тем выше окажется конечная величина налогового сбора. В некоторых ситуациях также предполагается использование дополнительного повышающего коэффициента.
Получается, что мощные и дорогие автомобили, имеющие силу мотора в 200-300 “лошадей”, вынуждены выплачивать довольно серьезные суммы средств за владение, по сути, купленным благодаря собственному труду транспортом.
Дыра в законе. Как не платить транспортный налог?
На сегодня этот вопрос интересует многих автовладельцев, мощность машин которых достигает 250 лошадиных сил и выше. Потому что ставка, начина от 250 лошадок, просто заоблачная и составляет 150 рублей за лошадь.
Эта ситуация еще усугубляется ежегодным повышением цен на бензин. Даже существует теория, что акцизы транспортного налога в стоимость бензин уже включены. Но пока, что это слухи. На законодательном уровне это все достаточно долго муссируется.
Вместе с тем, стоимость на бензин растет с каждым годом, транспортный налог тоже не хило запускает свою руку в наш карман. Созревает вполне логичный вопрос, можно ли, не платить транспортный налог законно ?
Да, такой способ есть . Но для начала хочу обратить Ваше внимание на законодательную базу. Потому что во многих регионах есть свои льготы на транспортные налоги, смысл «изобретать велосипед», если Вам уже и так положена льгота.
К примеру в моем регионе, вообще не платят налог ветераны труда. Без разницы, хоть 500 лошадей машина. Так же и ветераны боевых действий.
Существуют рад критериев, по которым транспортный налог уплачивается не в полном объеме.
Поэтому если Вы разобрались со своим регионом, и не подпадаете ни под одно условие или критерий, данный способ поможет Вам не платить налог и никаких претензий со стороны государственных органов к Вам не будет.
Налог с продажи авто: обязательно ли платить?
Вносить взносы необходимо не только за объекты договора купли-продажи, но и за имущество, полученное в дар, по наследству или в качестве лотерейного выигрыша. Нужно ли платить налог с продажи авто? Да, но не во всех случаях.
Вне зависимости от оснований, по которым автомобиль стал собственностью, владелец должен иметь документы, подтверждающие законность приобретения, и акт оценочной стоимости машины. Кстати, именно от последней бумаги зависит выбор ставки налогообложения.
Прежде чем высчитывать сумму пошлины, следует убедиться наверняка, нужно ли платить налог с продажи авто в конкретном случае. Если все же машина попадает под требования налогообложения, продавцу желательно заранее позаботиться о заполнении декларации 3-НДФЛ. Вопроса о том, платить ли налог за проданное авто, не должно возникать в случае, если машина находилась в собственности продавца менее трех лет. При этом налогом облагается даже тот автомобиль, который был куплен за счет кредитных средств.
Как правило, сделка между двумя гражданами (продавцом и покупателем) проводится на частном уровне. Несмотря на отсутствие фискального чека, продавец обязан составить декларацию и уплатить подоходный налог в размере 13 % от стоимости движимого имущества, превышающей 250 тыс. руб. В то же время существует несколько условий, при соответствии которым гражданин освобождается от оплаты пошлины. Узнать о них нужно заранее, чтобы не нарушить закон и грамотно продать авто.
Какие налоги платить, если, например, автомобиль находится в собственности продавца более трех лет? Никакие. Освобождается от налогообложения автомобиль, который продается по цене ниже, чем первоначальная стоимость, то есть при отсутствии прибыли от сделки. При продаже авто надо платить налог только тогда, когда его стоимость превышает 250 тыс. руб. Достаточно наличия хотя бы одного из указанных условий, чтобы бывший хозяин получил налоговую льготу.
Когда не надо платить пошлину?
- Машина не поставлена на учёт в ГИБДД или снята с него, при этом причина, почему так сложилось, не важна и не влияет на то, что гражданин не платит транспортный налог.
- Если налогоплательщик владеет автомобилем, которая была угнана или похищена (при предоставлении соответствующего документа из правоохранительных органов), сбор не начисляется со следующего за угоном месяца.
- Когда в ПТС, на основании которого рассчитывается налог, указаны сведения, не соответствующие действительности. В такой ситуации владелец может оспорить необходимость оплаты сбора, представив доказательства в ИФНС или доказывать ненужность платежа через суд. Отдельно отметим, что намеренно вносить неправильные данные в документ не стоит: ложь рано или поздно вскроется, что приведет к уголовному делу и штрафу.
- Если россиянин является индивидуальным предпринимателем, при этом использует в работе арендованный транспорт или его сотрудники ездят на личном транспорте, зарегистрированном на них.
- В случае наличия у автовладельца федеральной или региональной льготы, согласно которой собственник техники освобождён от уплаты сбора.
Машина продана, а транспортный налог начисляется
Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться?
То есть, если регистрация на нового владельца ТС имела место, то обязанность по оплате транспортного налога возлагается на него.
Обратите внимание! Обладание автомобилем мощностью до 100 л.с. или оборудованным для инвалидов, само по себе, не дает права на освобождение от транспортного налога.
Если авто было продано в мае, а покупатель переоформил ее на себя в июне, то продавцу нужно заплатить налог за шесть месяцев владения ТС. За последующие периоды будет платить покупатель.
Список собственников транспорта, освобожденных от уплаты налога на транспорт федеральным законодательством, содержится в ст. 358 НК РФ. В этот список внесены, в основном, владельцы транспорта осуществляющего важные для России функции.
Сегодня я расскажу о ситуации, когда кто-либо продал машину по генеральной доверенности приходит налог на его имя, он хочет избавиться от этой несправедливости, но не знает что делать в таких случаях.
Если этого не происходит, то подается административный иск в суд», — проясняет представитель Европейской юридической службы.
Для кого предусмотрены льготы
Меньше придется платить пенсионерам, а также лицам, имеющим право на пенсию по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста. На 50% размер платы уменьшится для ветеранов ВОВ, инвалидов I и II групп, на четверть – для инвалидов III группы. Но есть нюанс: льгота по снижению ставки транспортного налога на 50% и 25% предоставляется при условии наличия у плательщика действительного водительского удостоверения соответствующей категории.
Также сообщается, что более 1,43 млн транспортных средств прошло техосмотр по состоянию на 1 ноября, этот показатель превышает прошлогодний более чем в два раза.
Дополнительные платы, штрафы и пени
Кроме того, на должника будут дополнительно наложены расходы ОПИ по взысканию штрафа. Принудительный сбор составляет 10 процентов от суммы требования, но не менее 50 процентов одной базовой (согласно ст. 120 Закона «Об исполнительном производстве»), что на сегодня — 14,5 рубля.
Также предусмотрена административная ответственность в виде штрафа по статье 14.4 КоАП («Неуплата или неполная уплата суммы налога»). Причем размер штрафа будет зависеть от суммы налога и наличия умысла в избегании уплаты платежей в бюджет и может составить как от 0,5 базовой и 15 процентов от налога (по неосторожности), так и от 10 базовых величин и 40 процентов (умышленно).
Дополнительно за несвоевременную уплату налога будет начислена пеня за каждый день просрочки уплаты. Размер пени зависит от ставки рефинансирования Нацбанка и количества дней просрочки. Пеня не может быть больше суммы налога.
ТН представляет собой обязательную выплату, которая взимается с хозяина транспортного средства, прошедшего процедуру регистрации. Этот налог является региональным — властями конкретного субъекта РФ устанавливается величина, период, порядок выплаты, формы отчётности. Налогообложению подвергаются:
- Легковые машины и грузовики.
- Мотоциклы вне зависимости от мощностных характеристик силового агрегата и используемого топлива.
- Автобусы, троллейбусы и иные ТС, которые передвигаются на гусеничном, пневматическом ходу.
- Самолёты и вертолёты в собственности у частных лиц, организаций.
- Теплоходы, катера, парусные суда и иные плавучие средства.
Налоговые ставки на территории РФ для различных разновидностей транспортных средств могут значительно отличаться. Величина ставки устанавливается региональными властями и зависит от ряда факторов, которые являются уникальными для каждого региона.
Общая сумма обязательной выплаты, взимаемой с хозяина зарегистрированного ТС, зависит от следующих факторов:
- Мощности силового агрегата.
- Тяги двигателя турбинной разновидности.
- Валовой вместимости ТС, если речь идёт об автобусах, троллейбусах, пассажирских судах или самолётах.
- Категории ТС.
Не стоит забывать, что в соответствии с постановлением ФАС МО № КА-А40/10504-09 платить ТН должен собственник, например автомобиля, а не лицо, которое его эксплуатирует.
Даже присутствие в документах сведений об эксплуатанте не является основанием для «перекладывания» налоговых обязательств на него. Таким образом, организация, занимающаяся транспортировкой грузов, не может заставить выплачивать ТН водителя, который использует грузовой автомобиль, принадлежащий фирме, по долгу службы. Согласно статье 260 НК РФ подобная налоговая выплата должна взиматься каждый год.
Кто освобождён от уплаты
В соответствии со статьёй 358 НК РФ, некоторые граждане освобождаются от выплаты налога на транспорт. К ним относятся владельцы:
- ТС, мощность силового агрегата которых не превышает 50 л. с.
- Угнанных машин (доказательством похищения ТС может послужить выписка, полученная в компетентных органах).
- Легковых машин, имеющих специализированное оснащение для перевозки ограниченных людей, например инвалидов I и II группы.
- Самолётов и вертолётов в собственности санитарных или медицинских служб.
- ТС, полученных от специальных структур, мощностью до 100 л. с.
- Судов, зарегистрированных в международных реестрах.
- Неподвижных, плавучих платформ, а также установок, предназначенных для бурения.
- Судов, находящихся в собственности частных предпринимателей. При этом налог не взимается, если пассажирские перевозки по реке, морю являются основной деятельностью.
Владельцы некоторых ТС могут рассчитывать как на льготы, так и на освобождение от ТН в полном объёме, например хозяева летательных аппаратов в собственности санитарных или медицинских служб, пассажирских судов.